Tài sản ròng là gì?
Tài sản ròng là gì? Nó là chênh lệch giữa giá trị tài sản mà một cá nhân hoặc công ty sở hữu cùng với giá trị các khoản nợ của họ. Đây là thước đo quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động của một công ty, giúp đưa ra cái nhìn tổng quan hữu ích về tình hình tài chính hiện tại của họ.
Tài sản ròng còn được gọi là giá trị tài sản thuần. Trong tài chính, tài sản ròng được sử dụng để xác định một số cá nhân đủ điều kiện tham gia các chiến lược đầu tư hoặc sản phẩm tài chính cụ thể như quỹ phòng hộ, sản phẩm có cấu trúc hoặc các khoản đầu tư phức tạp hoặc thay thế khác. Tài sản ròng cũng đã trở thành một tiêu chuẩn cố định của văn hóa đại chúng, người ta hay quan tâm đến top những người có tài sản ròng cao nhất cũng như tài sản ròng của những người nổi tiếng.
THÔNG TIN CHÍNH TRONG BÀI VIẾT
- Tài sản ròng là gì? Nó là một khái niệm định lượng để đo lường giá trị của một chủ thể và có thể áp dụng cho các cá nhân, tập đoàn, ngành và thậm chí cả quốc gia.
- Tài sản ròng cung cấp một cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính hiện tại của một chủ thể.
- Trong kinh doanh, tài sản ròng còn được gọi là giá trị sổ sách hoặc vốn chủ sở hữu của cổ đông.
- Những người có nhiều tài sản ròng sẽ được gọi là “các cá nhân có tài sản ròng cao”.
- Elon Musk hiện là người có giá trị tài sản ròng cao nhất thế giới.
Cách tính tài sản ròng
Tài sản ròng được tính bằng cách lấy giá trị tài sản trừ đi tất cả các khoản nợ. Tài sản là bất cứ thứ gì thuộc sở hữu có giá trị quy được ra tiền, còn nợ phải trả là nghĩa vụ làm giảm đi nguồn lực, chẳng hạn như các khoản vay, các khoản phải trả và thế chấp.
Tài sản ròng có thể có giá trị dương hoặc âm, hay trước đây lần lượt được hiểu là tài sản vượt quá nợ phải trả và nợ phải trả vượt quá tài sản. Tài sản ròng dương và ngày càng tăng cho thấy khả năng tài chính tốt. Ngược lại, tài sản ròng giảm là điều đáng lo ngại vì đây có thể là dấu hiệu của sự sụt giảm tài sản so với nợ phải trả.
Cách tốt nhất để tăng tài sản ròng là giảm nợ phải trả trong khi tăng hoặc giữ tài sản không đổi; hoặc tăng tài sản trong khi giảm hoặc duy trì nợ phải trả không đổi.
Tài sản ròng có thể được áp dụng cho các cá nhân, công ty, ngành và thậm chí cả quốc gia.
Tài sản ròng trong Doanh nghiệp
Trong giới doanh nghiệp, tài sản ròng còn được gọi là giá trị sổ sách hoặc vốn chủ sở hữu của cổ đông. Bảng cân đối kế toán còn được gọi là báo cáo tài sản ròng. Giá trị vốn chủ sở hữu của công ty bằng với chênh lệch giữa giá trị tổng tài sản và tổng nợ phải trả. Lưu ý rằng các giá trị trên bảng cân đối kế toán của công ty nhấn mạnh giá gốc hoặc giá trị sổ sách chứ không phải giá trị thị trường hiện tại.
Các bên cho vay sẽ xem xét kỹ lưỡng tài sản ròng của doanh nghiệp để xác định con số đó có thể hiện sức mạnh tài chính của doanh nghiệp hay không. Nếu tổng nợ vượt quá tổng tài sản, chủ nợ có thể sẽ không mấy tin tưởng vào khả năng trả nợ của công ty.
Một công ty có lợi nhuận ổn định sẽ ghi nhận tài sản ròng hoặc giá trị sổ sách tăng nếu những khoản thu nhập này không được phân phối toàn bộ cho các cổ đông dưới dạng cổ tức. Đối với một công ty niêm yết, giá trị sổ sách tăng thường đi kèm với giá trị cổ phiếu tăng.
Tài sản ròng trong Tài chính cá nhân
Tài sản ròng của một cá nhân chỉ đơn giản là giá trị còn lại sau lấy tài sản trừ đi các khoản nợ.
Ví dụ về nợ phải trả là các khoản nợ như thế chấp, số dư thẻ tín dụng, khoản vay sinh viên và khoản vay mua xe. Nợ phải trả cũng có thể bao gồm các khoản phải thanh toán như hóa đơn và thuế.
Trong khi đó, tài sản của một cá nhân bao gồm số dư tài khoản séc và tiết kiệm, giá trị chứng khoán như cổ phiếu hoặc trái phiếu, giá trị bất động sản và giá trị thị trường của xe cộ, v.v…. Những gì còn lại sau khi bán hết tài sản và trả hết nợ cá nhân là tài sản ròng.
Những người có nhiều tài sản ròng được gọi là các cá nhân có tài sản ròng cao và nhóm này sẽ tạo thành thị trường hàng đầu cho các nhà quản lý tài sản và cố vấn đầu tư. Các nhà đầu tư có tài sản ròng, không bao gồm nơi ở chính, ít nhất là 1 triệu USD—tính riêng hoặc cùng với vợ/chồng của họ—là “nhà đầu tư được công nhận” đối với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC), và do đó, được phép đầu tư trong đợt chào bán chứng khoán chưa ghi danh.
Lưu ý: Giá trị tài sản ròng cá nhân tính đến giá trị thị trường hiện tại của tài sản và chi phí nợ hiện tại.
Ví dụ về tài sản ròng
Giả sử một cặp vợ chồng có các tài sản sau:
- Nhà ở chính trị giá 250.000 USD,
- Một danh mục đầu tư có giá trị thị trường là 100.000 USD,
- Ô tô và các tài sản khác trị giá 25.000 USD.
Các khoản nợ bao gồm:
- Số dư thế chấp chưa thanh toán là 100.000 USD
- Khoản vay mua ô tô trị giá 10.000 USD
Khi đó, giá trị tài sản ròng của họ sẽ được tính như sau:
[250.000 USD + 100.000 USD + 25.000 USD] – [100.000 USD + 10.000 USD] = 265.000 USD
Nếu 5 năm sau, tình hình tài chính của cặp vợ chồng thay đổi: giá trị ngôi nhà là 225.000 USD, danh mục đầu tư là 120.000 USD, khoản tiết kiệm là 20.000 USD, ô tô và các tài sản khác là 15.000 USD; số dư nợ thế chấp là 80.000 USD và khoản vay mua ô tô là 0 USD vì đã trả hết, giá trị tài sản ròng khi đó sẽ là:
[225.000 USD + 120.000 USD + 20.000 USD + 15.000 USD] – 80.000 USD = 300.000 USD.
Giá trị tài sản ròng của họ đã tăng thêm 35.000 USD dù giá trị căn nhà và ô tô giảm. Như chúng ta có thể thấy ở trên, những sự sụt giảm này được bù đắp nhiều hơn bằng sự gia tăng giá trị các tài sản khác, trong trường hợp này là danh mục đầu tư và tiền tiết kiệm, cũng như các khoản nợ phải trả đã giảm.
Tài sản ròng âm là gì?
Tài sản ròng sẽ âm nếu tổng nợ lớn hơn tổng tài sản. Ví dụ: nếu tổng hóa đơn thẻ tín dụng, hóa đơn điện nước, nợ thế chấp chưa thanh toán, hóa đơn cho vay mua xe và khoản vay sinh viên của một cá nhân cao hơn tổng giá trị tiền mặt và khoản đầu tư của họ thì tài sản ròng sẽ âm.
Tài sản ròng âm là dấu hiệu cho thấy một cá nhân hoặc gia đình cần phải giảm nợ. Các biện pháp như thắt chặt chi tiêu, các chiến lược như trả nợ theo giá trị từ thấp đến cao (Debt Snowball) hay trả nợ lãi suất cao đến lãi suất thấp (Debt Avalanche), hoặc đàm phán với chủ nợ, v.v… đôi khi có thể giúp chúng ta thoát khỏi tình thế tài sản ròng âm và bắt đầu xây dựng nguồn lực.
Tình trạng tài sản ròng âm
Với những người trẻ, tài sản ròng âm không phải là hiếm – các khoản vay dành cho sinh viên khiến cho ngay cả những người cẩn thận nhất với tiền bạc cũng có thể rơi vào cảnh nợ nhiều hơn có. Việc gánh vác gia đình hay một căn bệnh xảy đến bất ngờ cũng có thể đẩy chúng ta vào tình thế khó khăn.
Khi không còn cách nào khác hiệu quả hơn, việc nộp đơn xin bảo hộ phá sản để loại bỏ một số khoản nợ và ngăn chặn các chủ nợ cố đòi nợ có thể là giải pháp thích hợp nhất; tuy nhiên, một số khoản nợ—chẳng hạn như tiền hỗ trợ nuôi con, tiền cấp dưỡng, thuế và các khoản vay dành cho sinh viên—không thể áp dụng cách này. Cũng cần lưu ý rằng việc phá sản sẽ được ghi lại trong lý lịch tín dụng của một cá nhân trong nhiều năm.
Tài sản ròng bao nhiêu là ổn?
Việc xác định tài sản ròng bao nhiêu là “ổn” sẽ còn tùy thuộc vào mỗi cá nhân, tùy theo hoàn cảnh sống, nhu cầu tài chính và lối sống của họ. Theo dữ liệu mới nhất từ Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, giá trị tài sản ròng trung bình của mỗi cá nhân ở nước này là 121.700 USD vào năm 2019.
Làm cách nào để tự tính tài sản ròng của mình?
Để tính tài sản ròng của mình, hãy lấy tổng tài sản trừ đi tổng nợ phải trả. Tổng tài sản sẽ bao gồm các khoản đầu tư, tiền tiết kiệm, tiền gửi và các tài sản bạn sở hữu như nhà, xe hoặc các tài sản tương tự khác. Tổng nợ phải trả sẽ bao gồm các khoản nợ, chẳng hạn như khoản vay sinh viên và nợ thẻ tín dụng.
Tôi nên tiết kiệm bao nhiêu?
Giá trị tiết kiệm sẽ tùy thuộc vào độ tuổi, sự nghiệp, lối sống và hoàn cảnh sống của bạn. Fidelity, một công ty tài chính khuyến nghị rằng nên tiết kiệm gấp ba lần mức lương hàng năm của mình trước tuổi 40, tính từ tất cả các tài khoản hưu trí mà bạn có.
Có bao nhiêu người ở Mỹ được coi là “có tài sản ròng cao”?
Mỹ có số lượng người được coi là “có tài sản ròng cao” nhiều nhất thế giới vào năm 2021, với tổng số hơn 7,4 triệu người.
Kết luận
Tài sản ròng là một con số tiêu biểu để đánh giá sự giàu có thực sự của một cá nhân hoặc doanh nghiệp. Chúng ta không thể đánh giá tài chính một người chỉ qua tài sản của họ vì biết đâu họ cũng có những khoản nợ khổng lồ? Về cơ bản, chúng ta có thể tăng tài sản ròng bằng cách tăng tài sản đồng thời giảm các khoản nợ.
Trên đây là bài viết Tài sản ròng là gì và cách tính như thế nào? Hãy theo dõi Reviewsantot để được cập nhật nhanh nhất các kiến thức về thị trường đầu tư.
- Website: https://reviewsantot.com/
- Fanpage: https://www.facebook.com/reviewsantot/