Reviewsantot.com – Thu nhập thụ động và thu nhập danh mục đầu tư là các loại thu nhập không tốn nhiều thời gian hoặc công sức. Chúng được coi là thu nhập không kiếm được (khác với thu nhập kiếm được từ công việc) nhưng nhìn chung vẫn phải chịu thuế.
Xem thêm: Thu nhập thụ động: Thu nhập này được đánh thuế như thế nào? (Phần 1)
Phải trả các loại thuế nào cho thu nhập từ danh mục đầu tư?
Mức thuế phụ thuộc vào loại thu nhập và đôi khi phụ thuộc vào thời gian bạn nắm giữ tài sản.
Thuế đối với thu nhập cổ tức
Có hai loại cổ tức khi nói đến thuế: cổ tức thông thường và cổ tức đủ điều kiện.
Cổ tức đủ điều kiện có thể bị đánh thuế ở mức 0, 15 hoặc 20%, tùy thuộc vào mức thuế suất của bạn – thấp hơn đáng kể so với mức thuế suất áp dụng cho thu nhập thông thường. Cổ phiếu phải được nắm giữ trong ít nhất 60 ngày trước khi giao dịch chứng khoán không hưởng cổ tức. Một số cổ phiếu không đủ điều kiện để được xử lý theo cách này, chẳng hạn như quỹ đầu tư bất động sản (REIT).
Cổ tức không đáp ứng các tiêu chuẩn đối với cổ tức đủ điều kiện được coi là thu nhập thông thường và thường bị đánh thuế theo mức thuế suất thông thường. Đáng chú ý là ngay cả các khoản thanh toán từ cổ phiếu vốn được coi là đủ điều kiện cũng có thể bị đánh thuế theo mức thuế suất thông thường nếu không đáp ứng được thời hạn nắm giữ.
Cổ tức từ cổ phiếu ưu đãi
Cổ tức từ cổ phiếu ưu đãi có thể được coi là thu nhập thông thường hoặc theo mức thuế suất đặc biệt dành cho cổ tức đủ điều kiện. Mức thuế suất phụ thuộc vào việc cổ phiếu ưu đãi cụ thể có đáp ứng các tiêu chuẩn về cổ tức đủ điều kiện hay không (xem ở trên), mặc dù nhiều cổ phiếu không đáp ứng.
Thuế đối với lãi từ tài khoản ngân hàng hoặc trái phiếu
Thuế đối với lãi từ tài khoản ngân hàng và hầu hết các trái phiếu (doanh nghiệp, Kho bạc) được đánh giá theo mức thuế thông thường và phải nộp khi bạn nộp thuế thu nhập cho năm đó. Trái phiếu đô thị là một ngoại lệ: Chúng thường được miễn thuế.
Thuế đối với thu nhập từ vốn
Thu nhập từ vốn là khoản lợi nhuận bạn kiếm được khi bán tài sản như cổ phiếu, tiền điện tử, quỹ đầu tư và trái phiếu. Chúng có thể được xử lý theo hai cách chính tùy thuộc vào thời gian bạn nắm giữ tài sản. Mức thuế cũng được xác định bởi tổng thu nhập chịu thuế của bạn.
Thu nhập từ vốn đối với tài sản nắm giữ dưới một năm được đánh thuế là thu nhập ngắn hạn theo mức thu nhập thông thường.
Thu nhập từ vốn đối với tài sản nắm giữ hơn một năm được đánh thuế là thu nhập dài hạn và được hưởng mức thuế đặc biệt, 0, 15 hoặc 20%, tùy thuộc vào tổng thu nhập chịu thuế.
Thuế đối với thu nhập từ vốn từ bất động sản
Khi bạn bán nhà, khoản lợi nhuận bạn kiếm được được coi là thu nhập từ vốn. Bất động sản có thể được hưởng mức thuế đặc biệt hấp dẫn, tùy thuộc vào một số yếu tố.
Bạn có thể tránh thuế đối với 250.000 USD đầu tiên trong lợi nhuận từ việc bán nhà chính của mình nếu bạn nộp thuế với tư cách cá nhân hoặc đối với 500.000 USD đầu tiên trong lợi nhuận nếu bạn kết hôn và nộp thuế chung. Để được hưởng chế độ ưu đãi cao này, bạn sẽ cần sở hữu ngôi nhà và sống ở đó trong 24 tháng trong năm năm trước khi bán. Và bạn chỉ có thể tận dụng lợi ích này hai năm một lần.
Trong các trường hợp khác, chẳng hạn như đối với bất động sản đầu tư, bạn sẽ phải chịu thuế theo mức thuế suất thuế thu nhập từ vốn hiện hành, trừ khi bạn có thể sử dụng một biện pháp tiết kiệm thuế khác như trao đổi 1031.
Ngoài ra,bất động sản đầu tư phải chịu thêm thuế đối với bất kỳ khoản khấu hao nào được thực hiện trong thời gian bạn sở hữu bất động sản. Khoản khấu hao đó được đánh thuế theo mức thuế suất thông thường của chủ sở hữu nhưng được giới hạn ở mức 25%.
Thuế đối với đồ sưu tầm
Đồ sưu tầm là những mặt hàng như nghệ thuật, NFT, đồ cổ, đá quý, tem, tiền xu, rượu vang, giày dép, túi xách, v.v. Chúng được coi là khoản đầu tư thay thế và chịu thuế theo mức thuế thu nhập vốn dài hạn lên tới 28%.
Cách nhận thu nhập thụ động miễn thuế
Thu nhập thụ động và thu nhập danh mục đầu tư miễn thuế là một khả năng, nhưng bạn sẽ cần tuân thủ một số hạn chế quan trọng để biến giấc mơ này thành hiện thực.
Thu nhập trong tài khoản hưu trí
Bạn có thể kiếm thu nhập trong tài khoản hưu trí như 401(k) hoặc IRA và hoãn thuế cho đến khi bạn rút bất kỳ khoản tiền nào từ tài khoản.
Khi bạn rút tiền, chẳng hạn như khi nghỉ hưu, bạn sẽ bị đánh thuế theo bất kỳ mức thuế thu nhập thông thường nào của bạn tại thời điểm đó.
Nếu bạn muốn loại bỏ hoàn toàn thuế, bạn có thể sử dụng Roth 401(k) hoặc Roth IRA. Bạn sẽ có thể tránh được thuế đối với cổ tức và thu nhập vốn trong các tài khoản, nghĩa là tiền của bạn sẽ được gộp lại nhanh hơn. Khi nghỉ hưu, bắt đầu từ tuổi 59 ½, bạn sẽ không phải trả thuế cho bất kỳ khoản tiền rút nào từ tài khoản.
Dòng tiền từ bất động sản cho thuê
Bất động sản cho thuê có thể là lựa chọn hấp dẫn cho những người tìm kiếm dòng tiền mà không phải trả thuế. Bộ luật thuế cho phép chủ nhà khấu trừ khấu hao khỏi doanh thu của họ như một chi phí kinh doanh, bảo vệ một số tiền thuê khỏi thuế. Tất nhiên, bạn vẫn phải trả thuế cho thu nhập ròng từ bất động sản, nhưng khấu hao bảo vệ một số doanh thu, tùy thuộc vào việc khấu hao lại được ghi chú ở trên.
Vì vậy, bạn có thể kết thúc với một khoản tiền cho thuê tạo ra dòng tiền nhưng ít thu nhập chịu thuế.
Trái phiếu đô thị
Trái phiếu đô thị do các thành phố và tiểu bang phát hành và thường không phải chịu thuế liên bang. Chúng cũng không phải chịu thuế tiểu bang nếu bạn sống ở tiểu bang nơi chúng được phát hành. Do tình trạng thuế này, “Trái phiếu đô thị” thường trả mức thuế thấp hơn trái phiếu chịu thuế.
Mặc dù thu nhập thụ động miễn thuế có vẻ tuyệt vời, nhưng nhìn chung bạn có thể kiếm được nhiều hơn nếu bạn mua trái phiếu chịu thuế và chỉ cần trả thuế. Vì vậy, bạn sẽ muốn tính toán lợi suất tương đương thuế đối với trái phiếu đô thị để xem chúng có thực sự hợp lý với bạn không. Trái phiếu đô thị tốt nhất ở các thành phố và tiểu bang có mức thuế cao.
Tỷ lệ lãi vốn 0%
Nếu bạn có sự kết hợp phù hợp giữa tài sản và thu nhập, bạn cũng có thể tận dụng mức thuế 0% được đề cập ở trên và không phải chịu thuế đối với thu nhập sáu con số. Chiến lược này bao gồm việc sử dụng cẩn thận các quy tắc thuế đối với cổ tức, lãi vốn và thu nhập thông thường.
Tóm lại
Thu nhập thụ động thường phải chịu thuế trừ khi nó nằm trong một tài khoản được hưởng ưu đãi thuế đặc biệt như 401(k), IRA hoặc các tài khoản hưu trí tương tự khác. Tuy nhiên, mặc dù phải chịu thuế, thu nhập thụ động và danh mục đầu tư có thể phải chịu mức thuế ưu đãi hơn so với thu nhập kiếm được thông thường từ công việc.
Cập nhật các thông tin trên thị trường đầu tư tại các trang tin của Reviewsantot:
- Website: https://reviewsantot.com/
- Fanpage: https://www.facebook.com/reviewsantot/